J9九游会 九游会J9J9九游会 九游会J9水果和蔬菜清洗加工配送项目可行性研究报告水果和蔬菜清洗加工配送项目可行性研究报告 10000吨水果和蔬菜清洗加工配送项目 可行性研究报告 伊犁绿能农业科技有限公司(筹) 二?一?年六月 可行性研究报告 10000吨水果和蔬菜清洗加工配送项目 可行性研究报告 项目名称: 10000吨水果和蔬菜加工技术项目 项目执行单位名称:伊犁绿能农业科技有限公司 项目负责人:赵兴江 项目性质:新建 目录 目 录 第一章 总论 ............................................... 1 1.1项目概要 .....

　　水果和蔬菜清洗加工配送项目可行性研究报告 10000吨水果和蔬菜清洗加工配送项目 可行性研究报告 伊犁绿能农业科技有限公司(筹) 二?一?年六月 可行性研究报告 10000吨水果和蔬菜清洗加工配送项目 可行性研究报告 项目名称: 10000吨水果和蔬菜加工技术项目 项目执行单位名称:伊犁绿能农业科技有限公司 项目负责人:赵兴江 项目性质:新建 目录 目 录 第一章 总论 ............................................... 1 1.1项目概要 ................................................ 1 1.2可行性研究报告编制依据 .................................. 3 1.3综合

　　九游会J9 J9九游会

　　................................................ 3 第二章 项目背景及必要性 .................................... 5 2.1 项目建设背景 ............................................ 5 2.2 项目建设的必要性 ........................................ 6 第三章 建设条件 ........................................... 9 3.1项目区概况 .............................................. 9 3.2项目建设条件优劣势分析 ................................. 12 第四章 建设单位基本情况 .................................. 16 4.1建设单位概况 ........................................... 16 4.2研发能力 ............................................... 16 4.3企业财务状况 ........................................... 17 4.4法人代表基本情况 ....................................... 17 4.5公司主要管理人员简历 ................................... 18 4.6企业文化 ............................................... 18 第五章 市场分析与销售

　　................................. 19 5.1市场分析 ............................................... 19 5.2销售策略、营销方案和模式 ............................... 22 5.3风险分析 ............................................... 24 ?I? 目录 第六章 项目建设方案 ....................................... 26 6.1 建设任务和规模 ......................................... 26 6.2 建设规划和布局 ......................................... 26 6.3 生产技术方案及工艺流程 ................................. 26 6.4 项目建设

　　和具体建设内容 ............................. 27 6.5 实施进度安排 ........................................... 31 第七章 概算与资金来源 ................................ 33 7.1概算依据 ........................................... 33 7.2概算 ............................................... 33 7.3资金来源 ............................................... 34 第八章 财务评价 .......................................... 36 8.1财务评价依据 ........................................... 36 8.2销售收入、销售税金和附加估算 ........................... 36 8.3总成本及经营成本估算 ................................... 37 8.4财务效益分析 ........................................... 39 8.5不确定性分析 ........................................... 40 8.6财务评价结论 ........................................... 41 第九章 环境影响评价 ...................................... 42 9.1环境影响 ............................................... 42 9.2环境保护与治理措施 ..................................... 42 9.3评价与审批 ............................................. 43 第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价 .................... 45 10.1农业产业化经营 ........................................ 45 10.2农民增收、农业增效评价 ................................ 47 ?II? 目录 10.3其它社会影响 .......................................... 48 第十一章 项目组织与管理 .................................. 49 11.1组织机构与职能划分 .................................... 49 11.2经营管理模式 .......................................... 49 11.3经营管理措施 .......................................... 49 11.4技术培训 .............................................. 50 11.5劳动保护与安全卫生 .................................... 51 第十二章 可行性研究结论与建议 ............................ 52 12.1可行性研究结论 ........................................ 52 12.2问题与建议 ............................................ 52 ?III? 摘要 附 录 附表: 附表1:可研报告编写人员情况表 附表2:固定资产估算表 附表2-1:土建工程明细表 附表2-2:设备明细表 附表3:流动资金估算表 附表4:

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　　与资金筹措表 附表5:总成本费用估算表 附表5-1:单位产品生产成本估算表 附表6:固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算表 附表7:利润及利润分配表 附表7-1:产品销售收入和销售税金及附加估算表 附表8:财务现金流量表(增量全部) ?V? 摘要 摘 要 本项目建设内容为引进先进的净菜、果品清洗及脱水加工设备～建设800吨冷库、气调库及配套加工车间720平方米。项目总2000万元～其中申请银行贷款1000万元～政策补助资金500万元～企业自筹资金500万元。项目引进国内先进生产设备和加工工艺～不仅可以有力的提升行业的技术工艺水平～而且可以有效的利用当地丰富的资源优势～项目财务前景良好～拥有稳定的销售渠道。项目实施后～对促进当地农业增效、农民增收具有重要现实意义。 第一章 总论 第一章 总论 1.1项目概要 1.1.1项目单位基本情况 伊犁绿能农业科技有限公司拟于2010年7月成立～拟设于新疆伊宁市经济技术开发区。公司是主要业务范围为绿色果蔬加工、仓储、配送、出口～前期主要以瓜果、蔬菜清洗、加工、配送为主要业务～在伊宁市达达木图乡设立‚伊犁绿能净菜加工配送中心?完成此项工作～结合伊宁市设施农业和农产品进行精加工～拓展加工品种和规模～力争在短时间内打造出精品品牌～以民航、铁路、部队、学校、、超市、加盟专卖店为主要服务对象和渠道～并逐步向中亚各国出口～打造绿色农产品品牌。 公司所有制形式为有限责任～注册资金300万元～公司法定代表人赵兴江。 1.1.2项目建设内容 项目名称:10000吨水果和蔬菜清洗加工项目 建设性质:新建 建设地点:伊宁市达达木图乡 建设规模:年可加工果蔬生产能力10000吨～总生产能力达到20000吨。 主要建设内容:建设800吨冷库和气调库及配套加工车间～总建筑面积6,400平方米～建污水处理设施,购臵加工、包装、和检测等设备30台,套/组,。 1.1.3项目建设方案 ?1? 第一章 总论 引进国内先进的净菜生产设备和加工工艺～新建加工车间和气调库。 建设期:2010年7月，2010年8月 项目产品主要为蔬菜和水果的清洗、加工、配送～主要销往伊宁市周边部队、铁路、民航、学校、、超市、专卖店～并逐步向中亚各国及疆内外市场拓展。 公司以‚公司+基地+农户?为经营模式～形成风险共担、利益共享的经济利益共同体。 净菜生产加工流程分为:选菜、摘菜、清洗、挑选、切菜、消毒、沥水、包装。可加工的主要品种有黄瓜、西红柿、豆角、荷兰豆、苦瓜、丝瓜、洋葱、菜花、青椒、辣椒、茄子、胡萝卜、蒜薹、莲藕、香菇、佛手瓜等。全面满足消费者的饮食需求。 1.1.4概算及资金来源 概算:项目建设总600万元～其中固定资产总额500万元～铺底流动资金100万元。 资金来源:项目申请银行贷款300万元～伊宁市财政补助100万元～企业自筹资金200万元。 1.1.5主要经济技术指标 经测算～本项目主要经济技术指标见表1-1。 ?2? 第一章 总论 表1-1 主要经济指标表 序号 项 目 单 位 指 标 备 注 一 方案类 1 产品规模 吨/年 10000 2 建筑面积 平方米 1700 二 项目建设 万元 1300 1 固定资产 万元 1000 2 铺底流动资金 万元 300 三 财务指标 1 销售收入 万元 16,390 达产年 2 净利润 万元 1,651 经营期平均 3 财务内部收益率 % 30.6 所得税后 4 利润率 % 15.3 5 回收期(含建设期) 年 4.50 四 风险评价类 1 盈亏平衡点 % 62.3% 达产年 1.2可行性研究报告编制依据 , 《建设项目经济评价方法与参数》,第三版, , 《当前优化发展的高新技术产业化重点领域指南》 , 项目建设单位提供的相关资料 1.3综合评价 1.3.1综合评价 该项目所在地自然环境条件优越～是我国被誉为‚塞外江南?的地区～地处北半球暖温带区域～属温带湿润—半湿润季风性气候条件,造就了优质的水果和蔬菜。 ?3? 第一章 总论 项目单位始终要把人才队伍的建设做为事业成功的核心工作来抓～科研队伍要具有较强的科技开发和转化能力～行业内要具有很强的技术优势～高素质的销售队伍通过积累丰厚的销售经验和品牌优势～建立成熟的销售渠道。项目单位要始终坚持‚定战略,搭班子,带队伍?的做事三步曲～长期良性发展积累起优势资源成为项目销售目标实现的可靠保证。 项目坚持以‚企业+基地+农户+产品销售市场?为主要组织形式～即以农产品深加工企业为龙头～以果蔬等农产品生产基地为依托～以‚订单农业?回收农户的农产品。充分利用当地的资源以及公司在生产技术方面的优势～形成专业化生产、一体化经营、企业化管理的产业化格局～对促进当地农业增效、农民增收具有重要的现实意义。 综上所述～本项目经济效益和社会效益都十分明显～是可行和必要的。 ?4? 第二章 项目背景及必要性 第二章 项目背景及必要性 2.1 项目建设背景 2.1.1国家和地区的产业政策 《中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见》明确了国家将继续积极推进农业结构调整。加快建设优势农产品产业带～保护农产品知名品牌～培育壮大主导产业～拓宽农民增收渠道。要加快转移农村劳动力～不断增加农民的务工收入。鼓励和支持符合产业政策的乡镇企业发展～特别是劳动密集型企业和服务业。 我国《政府工作报告》中明确提出了‚依托龙头企业资金和技术优势～大力推广‘公司，农户’模式～提高我国农业的产业化程度～积极推广增产增效的先进适用技术?的农业发展战略。 2.1.2行业 近几年,作为世界上水果罐头最大生产国和出口国～我国水果罐头产业的发展不仅体现在数量的增长上～而且反映在品种、技术、企业和市场等方面的变化中。罐头企业积极适应市场～开发出许多新品种和新包装～推动了出口增长。而在国内市场～水果罐头方便、营养、安全的特点已被广大消费者认可。 罐头食品行业发展历经百年而不衰～水果罐头消费继续呈增长趋势。主要原因有四点:一是人们的消费习惯发生变化～日趋简单化～方便易食的食品备受青睐～而罐头正具备这种优点,二是人们的消费水平迅速提高～追求高质量、个性化的生活,价格不再是对需求的唯一导向～罐头不再是传统观念上单纯的做为走亲访友、探望病人的特殊消费品～而因其独特的口感正在逐渐成为日常消费品,三是安全～罐头产品经过严格的灭菌程序～罐内达到商业无菌标准～ ?5? 第二章 项目背景及必要性 无致病菌存在～满足了人们对食品安全的需求。四是做为工业加工的原料～大包装罐头产品因其操作的方便性已广泛成为加工企业的原料来源～如麦当劳的苹果派、亨氏婴儿苹果泥的原料就来自于干装苹果罐头。 随着城乡居民生活水平的提高和健康、安全意识的进一步增强～人们对优质水果加工制品的消费需求日益高涨。随着社会生活节奏的加快～水果加工品消费在整个水果消费结构中所占的比重将会进一步提高。 2.1.3企业 果蔬加工行业由于所加工产品的季节性收获的特殊性～造成企业在果蔬淡季没有足够的原料保证生产～单位时间内企业运营费用只能在旺季生产时进行摊销～客观上造成产品生产成本增加～削弱了企业获利能力。同时原料收获旺季时企业加工能力又不足～无法消化短时间内大量上市的果蔬产品～造成农民卖果蔬难的现象～农民收入减少～影响了农民生产的积极性。保鲜库建设后～企业可以在收获旺季时将部分水果冷藏～不仅加大了生产总量～保证了农民生产的积极性～而且也保证了企业在收获淡季时生产不淡～降低了产品产品～提高了企业获利能力。气调库一方面可以在收获旺季时储存一部分新鲜原料～增加收购量～延长加工周期～增加生产总量～另一方面又可以避免在收获季节内因个别恶劣天气影响收购～企业无原料加工的窘境。 2.2 项目建设的必要性 目前～国内外市场对水果深加工食品需求逐年增加～特别是国际市场消费量很大。但我国的相关产业发展及技术水平依然较为落 ?6? 第二章 项目背景及必要性 后～产量与技术水平与国际相比尚有较大差距～远远满足不了国际市场的需求。伊宁市达达木图乡与伊犁州首府伊宁市中心仅几公里～具民航、铁路、、学校、二类口岸都很近～交通非常便利～市场前景广阔～公司根据市场需求新建该项目～引进净菜加工生产主要工艺设备～并逐步扩大年生产加工能力～以满足生产和销售等方面的需要～该项目的建设必要性主要体现在以下四个方面。 2.2.1提升行业加工工艺水平 我国净菜加工业、果蔬脱水加工业起步较晚～虽然目前生产量很大～但仍然处于相对落后的水平上～对劳动力的依赖程度很高。随着中国经济的迅速发展～劳动力会逐步短缺。项目引进具有国际先进水平的水果蔬菜加工工艺和设备～极大的提升了国内水果蔬菜加工业的工艺水平～促进了技术进步～而且随着自动化程度提高～生产效率也得到提高～企业生产总量和人均生产量增加～能耗相对降低～生产成本进一步降低。项目实施后～不仅增加了企业的效益～而且随着生产量的提高～必将拉动更多的农民共同致富～起到更大的社会效益。 2.2.2调整农业产业结构和优化农村经济结构 改革开放以来～我国农业经济发展取得了举世瞩目的伟大成就～农业综合生产能力显著提高～农村经济结构不断优化～农民收入大幅度增加。农业和农村经济发展已经进入‚以全面调整产业结构和优化经济结构为主要任务?的新的发展阶段。 国家农业部强调～农业产业结构调整要突出四个重点:一是全面提高农产品质量～满足市场优质化、多样化需求。二是发展畜牧业和优化渔业结构～扩大农民的增收领域。三是进一步优化农业生 ?7? 第二章 项目背景及必要性 产布局～充分发挥区域比较优势。四是大力发展农产品加工业～提高农业的综合效益～促进农村劳动力向二三产业转移。 该项目完全满足国家宏观经济发展政策和农业产业结构调整的四个重点～项目的建设是调整农业产业结构和优化农村经济结构的必然要求。 2.2.3充分利用当地资源优势～提高水果深加工产品附加值 项目区位于伊宁市达达木图乡～该乡已建和新建蔬菜大棚5000余座～蔬菜生产历史悠久～产品丰富～有相当数量的新鲜水果、蔬菜可以满足项目的原料供应～而当地农产品深加工企业较少～对新鲜果蔬的生产加工能力和水平有限～许多果菜资源无法得到充分利用～浪费了宝贵资源。项目建成后～将根据当地所生产的主要品种采用国内外先进的加工工艺～结合市场需求调整种植结构～根据周边市场情况～生产加工具有国内先进水平～包装精致、食用方便的产品～通过实施品牌战略～提高产品附加值～把当地资源优势转化为经济优势。 2.2.4辐射带动周边经济发展、增加农民收入、提高企业效益 项目的实施将为该地区剩余劳动力提供了致富之路～辐射带动周边经济发展～增加劳动力的就业机会～增加农民的收入～提高农民的生活水平～有利于当地社会的稳定和发展。 ?8? 第三章 建设条件 第三章 建设条件 3.1项目区概况 3.1.1地理位臵及区域范围 伊犁哈萨克自治州位于新疆西部～西北与哈萨克斯坦为邻～东北与俄罗斯、蒙古国接壤。伊犁州成立于1954年11月～辖塔城、阿勒泰两个地区和10个直属县,市,～有汉、哈、维、回、蒙、锡伯等47个民族成分。总面积35万平方公里～总人口444.32万人～其中少数民族人口252.05万人～占全州总人口的56.73%～州直10县,市,总人口263.2万人。境内驻有新疆生产建设兵团五个农业师和新疆矿冶局、天西林业局、新疆卷烟厂、阿希金矿等一批中央、自治区直属企业。 伊宁市是是副省级自治州伊犁哈萨克自治州首府所在地～位于新疆西部～伊犁河河谷中部～伊犁河北岸～是伊犁河谷政治、经济、文化、交通的中心。 伊宁市古称宁远～始建于1762年～为清代伊犁九城之一～也是新疆解放后最早设市的三个城市之一。伊宁市是伊犁哈萨克自治州的首府～伊犁河谷的政治、经济、交通、文化中心～也是伊犁河谷唯一的城市。全市总面积675.85平方公里～现辖1个国家级边境经济合作区、8乡1镇1场、8个街道办事处～46个行政村、83个社区居委会～总人口45万人～有汉、哈、维、回、蒙、锡伯等47个民族成分。伊宁市经扼东西交通之要冲～早在汉代就是古丝绸之路被盗的一座商埠重镇～不仅通达中亚、西亚～还接连着南亚和欧洲各地。经过60年的发展、建设～伊宁市已从一个边塞小城～发展成 ?9? 第三章 建设条件 为一座基础设施完备、交通通讯发达、服务体系完善、文化积累深厚～颇具现代和地域气息的西部名城。 2010年5月伊宁市被南方报业集团旗下的南方人物周刊评选为中国十座宜居中小城市之一～也是西北地区唯一入选的城市。2008年伊宁市所在的伊犁河谷被中国国家地理评选为中国十大新天府～紧随成都平原和台湾嘉定平原后。新疆伊犁河谷是亚欧大陆干旱地带的一块‚湿岛?～土地肥沃～水源充足～草原辽阔～物产丰富～享有‚塞外江南?、‚苹果之乡?以及‚天马故乡?之美誉。 伊宁市是新疆西部交通枢纽～被国家列为全国公路枢纽之一。现已形成铁路航空公路为主的立体交通网络。伊宁火车站是新疆第二大火车站～全疆唯一按空港理念设计的车站。伊宁机场是中国28个中型机场～70个主要机场之一～客流量连续十年排在新疆前三甲～每天都有数千人进出伊宁空港。伊宁客运站规模新疆第二。 项目区位于伊宁市达达木图乡。达达木图乡位于伊宁市的北部～东与伊宁市潘津乡相连～南与伊宁市市区接壤～北与 毗邻～西与汉宾乡相连～距伊宁市市区3公里。 达达木图乡紧邻国道218线～同时与、伊宁市火车站和民航机场相连～交通十分便利。 3.1.2自然资源状况 伊宁市属温带亚干旱气候～有气候温和、水源充足、土地肥沃的特点。气候冬季温暖～夏季凉爽。年均气温8.4?～年均降水257毫米～四季分明～气候温和～夏无酷暑～冬无严寒～伊宁市全年日照时数为4443小时～无霜期为191天～因地理纬度偏高～生产季节4,9月～白昼时间长～日照时数可达2509小时～对长日照作物非常 ?10? 第三章 建设条件 有利～特别是6,8月各月日照时数可达300小时～为喜温作物提供了良好的生长环境。太阳辐射全年总量为134.5千卡,平方厘米～80,的生产季节热量均在127.5千卡,厘米～温度?0?期间为112.444千卡,平方厘米～?5?期间为103.2千卡,平方厘米～?10?期间为91.7千卡,平方厘米～全年总辐射量以生长季节最丰富。光能潜力:据伊犁气象台测算～伊宁市全年生理辐射量为64.6千卡,平方厘米。1980年全市冬小麦平均单产233公斤～光能利用率为1.5,,玉米单产324.5公斤～水稻241.5公斤～光能利用率分别为1.5,,0.8,,高产试验田～光能利用率达4,，5,。若肥、水、热条件合乎理想～各种作物产量可大幅度提高。伊宁市热量资源比较丰富～是伊犁河谷热量资源较丰富的地区之一～以1月最冷～7月最热～冬季最长～春长于秋～夏季最短。 3.1.3社会经济状况 达达木图乡总面积57.5平方公里。其中耕地面积48036亩～总人口25155人～总户数5596户。其中农业人口23507人～4687户～劳动力5900人。主要由维、汉、回、哈等14个民族组成～维族占66.98%、汉族占18.6%、回族占7.67%、哈族3.9%、其它民族占2.77%。下辖乌拉斯台村、达达木图村、诺改图村、下苏拉宫村、布拉克达木图村五个行政村～37个村民小组。2003年农牧民人均纯收入3095元。有蔬菜大棚6000余座及相关基础设施～年产蔬菜数万吨～是伊犁州设施农业的重要基地～主要产品供应伊宁市本地市场及疆内部分县市～向中亚各国出口的农副产品也逐年递增。 3.1.4项目建设地点选择 项目建设地点位于伊宁市达达木图乡设施农业科技示范园区。 ?11? 第三章 建设条件 达达木图乡位于伊宁市北部～以国道218线为界～东与伊宁市克伯克圩孜乡、潘津乡相接～西与巴彦岱镇、农四师良繁场相连～乡政府距火车站约4公里～距伊宁机场3公里。 3.1.5本行业及关联产业发展现状 近年来～伊宁市周边县市的水果深加工业发展迅速～农产品深加工企业数量及加工水平在不断提高～加工产量和生产规模在不断扩大～其产品也日益受到国内外市场的欢迎～行业集中度和竞争力有了明显的提升。 实施该项目有利于促进农业和农村经济结构调整～增加农民收入。近年来～农产品卖难问题比较严重～农民收入增长趋缓。分析原因～一是农产品的品种和质量问题～二是农产品加工增值水平低～三是农民除土地耕种外～就业机会有限。该项目投入生产后～引导农民发展专用加工农产品～通过

　　订单形式～产销衔接～有效解决农民农产品卖难问题～提高农业产业化水平和土地产出率～增加农民收入。 根据项目年生产能力预计～建成投产后～年可新增水果加工能力10,000吨～加工总量达到24,000吨～可带动种植业6,000户农民发展产业化经营～同时还可解决部分农村剩余劳动力的就业问题～为增加农民收入创造了有利条件。 3.2项目建设条件优劣势分析 3.2.1政策优势 国务院常务会议～着重研究了促进农民增加收入的有关问题。会议强调～各地区、各部门要认真贯彻十六届三中全会和中央经济工作会议精神～从维护广大农民群众根本利益、实践‚三个代表? ?12? 第三章 建设条件 重要思想的高度～进一步增强做好农民增收工作的紧迫感和主动性～按照统筹城乡经济社会发展的要求～坚持‚多予、少取、放活?的方针～加大对农业的支持保护力度～力争实现农民收入较快增长。 ****市委、市政府制定了《****市现代化农业发展纲要》～制定鼓励外商的优惠政策～吸引。对兴建农产品加工企业和个人给予补助、资金补贴和贷款贴息支持等其他奖励。 3.2.2品牌优势和质量优势 在市场竞争日趋激烈的今天～产品同质化已经成为所有企业必须共同面对的问题。同质化所带来的低利润竞争～使大多数企业跌入了商品经济食物链中的最低层。如何摆脱这种局面～如何将自己企业的努力作为一种特质资源旺盛地存活于市场成了企业人尤其是处于行业前沿的企业人必须做出判断和抉择的问题。 ‚********?品牌是项目单位十几年前成立之初在一种朦胧的市场意识及对产品市场相对的敏感性驱使下创造出来～是在外销发展最迅猛期即2001年推向国内市场的。企业凭借产品的原料口味纯正、价格合理、质量稳定等优势已经在市场上占领了一定的市场份额。为完善企业管理～保证产品质量～企业先后通过了HACCP、ISO9000、BRC和IFS等国际认证～先进的质量管理模式～降低了企业质量风险～保证了产品质量的稳定性。‚********?牌水果罐头2006年获‚中国名牌产品?称号～成为首批在全国水果罐头获此殊荣的六家企业之一。项目单位正在努力把‚********?品牌推向食品品牌的最前沿。 3.2.3资源优势 ?13? 第三章 建设条件 项目所在地气候条件优越～属暖温带亚湿润大陆性季风气候～四季分明～冬无严寒～夏无酷暑～无霜期长～日照充足～适宜种植苹果、桃子、樱桃等暖温优良品种。项目地点地处金州地区～北临瓦房店、普兰店地区～以上三地区是国家确定的水果生产基地～是享誉中外的水果之乡～三地水果年总产量近百万吨～品种多样～仅苹果年总产量近七十万吨～为水果罐头生产提供了充足的原料。 ‚十一五?时期～****市将要把全市果树总面积提高到220万亩,水果总产量实现翻一番～达到200万吨～果品优势果率达到90%以上,水果加工量占到总产量的40%。 3.2.4科技优势 项目单位始终把人才培养、人才储备作为企业发展的核心战略～同时～加强与相关高校的战略合作～与***农科院、***农业大学、****轻工学院和****理工大学相继建立了战略协作关系。先后在苹果废料的发酵再利用、无核葡萄的优质品种、蘑菇栽培的培养基调整和加工设备的自动化提高等方面都取得了实际的科研成果～也为下一步公司的继续大发展积储了力量。 3.2.5主要障碍因素及解决方案 障碍因素 产品同质化程度高～市场竞争激烈～当地及周边地区类似的水果加工企业较多～所生产的产品的相似度也较高。本项目虽采用的是较先进的水果加工工艺～但是这种工艺资金门槛和技术门槛还不能形成独特的优势～很容易被竞争对手模仿～随着市场跟随者的不断进入～市场竞争将愈发积累。此外～随着生产规模的扩大～竞争企业为保证每天的生产原料供应量会出现争夺原料的情况～市场上 ?14? 第三章 建设条件 将出现竞相抬价的现象进一步削减生产利润。 解决方案 品牌优势是企业竞争的最后一张王牌～项目单位将继续加大品牌的宣传力度～在消费者心目中把‚********?品牌打造成中国第一罐头品牌。 项目单位2005年通过BRC\IFS体系的外部认证～引进并实施了产品加工过程先进的质量控制方法～进一步强化了产品质量的优势地位。 项目单位几年来始终坚持‚公司+基地+农户?的原料基地培育模式～并依据HACCP质量体系对果农用药进行全程辅导和监控～以此保证农残达到国际标准以下。 ?15? 第四章 建设单位基本情况 第四章 建设单位基本情况 4.1建设单位概况 伊犁绿能农业科技有限公司由赵兴江、夏传峰、李增辉等人新建～注册资金300万元～主要从事农产品种植、收购、仓储、加工、销售业务～是根据伊宁市设施农业的发展而专门设立的配套企业～通过和伊宁市专业合作社的配合、合作～完成产供销系统作业～最终达到多方共赢的成果。 公司占地面积26000平方米～引进净菜清洗加工生产线、鲜切加工生产线、脱水果蔬加工生产线、保鲜制冷仓储设备～运输配送设备～计划3000万元～招聘管理人员8名、技术人员8名～生产及销售人员40人。年生产加工水果、蔬菜产品4,000吨。 公司计划在投入生产后逐步完成ISO9000、HACCP和GMP质量管理体系的认证注册～并争取获得IFS国际标准食品证书及BRC全球食品标准认证。 4.2研发能力 公司在成立之后～拟合大专院校和科研机构合作～以一批知名专家为依托～汇集来自农业科研院所和高等院校的科技人才、管理人才及营销人才～立足高起点～追踪农业领域的前沿科技～公司组建了研发中心、生产示范基地和分析检测中心～配备先进的分析检测设备和一流的实验条件～始终将科研和新产品开发推广作为企业发展的动力～并有计划、有目标地拓展业务领域。公司将按照以下步骤进行生产和销售方面的工作: 1、前期以净菜加工配送为主～主要向民航、铁路、部队、学校、 ?16? 第四章 建设单位基本情况 、超市、专卖店方向开展生产和销售工作。 2、开发脱水蔬菜水果方面的产品及销售渠道建设～特别是对超市、铁路、国外市场的渠道建设。 3、开发腌制蔬菜水果产品的开发和渠道建设。 4、开发罐头产品～主要面对超市、铁路、部队进行生产和销售～并拓展国外市场。 4.3企业财务状况 截止到2006年12月31日～企业资产总额为9361万元～固定资产原值5099万元～净资产5505万元～负债3856万元～实收资本1,330.20万元～所有者权益5505万元。主营业务收入10819万元～净利润749万元。销售利润率为6.92%～净资产利润率为15.07%～资产负债率为41.19%。 企业自成立以来依法经营纳税～财务状况良好。银行信用等级AAA级。 4.4法人代表基本情况 企业法人代表:赵兴江～1969年1月出生～大学学历。 工作简历: 1986年2月至2004年3月～伊宁县人民法院工作, 2004年4月到2006年2月～新疆诚和诚律师事务所律师, 2006年3月至2010年6月～新疆伯仲律师事务所律师, 期间先后取得律师资格、项目分析师资格。 社会荣誉: 社会兼职: 新疆项目分析师协会常务理事, ?17? 第四章 建设单位基本情况 新疆鑫福海润矿业有限公司顾问, 新疆百业联合管理顾问有限公司专家团成员, 赵兴江先生工作以来～遵守国家的法律法规～认真履行工作职责～有强烈的进取心及改革意识～始终坚持以诚信为本～在工作和服务中取得了良好信誉～受到业界及客户的好评～获得了社会的广泛赞誉。 4.5公司主要管理人员简历 表4-1 公司主要管理 人员简历表 姓名 职务 年龄 职责 毕业学校 学历 管理者代表 日常工厂管理 34 ****轻工业学院 研究生 副总经理 国内市场销售 副总经理 38 远洋市场销售 ****外国语学院 本科 副总经理 41 日本市场销售 吉林大学 本科 财务总监 36 财务管理 东北财经大学 本科 采购总监 34 公司日常采购 东北财经大学 本科 部长 33 体系运行及研发 辽宁农业技术学院 专科 4.6企业文化 项目单位在‚员工永远是企业利益的第一受益人?的核心价值观的指导下～经过多年的经营提炼形成了明晰的企业经营理念: 1、创造一支充满生命力的组织体系～公司永远生存发展 2、与努力工作的员工共存共荣 3、追求企业利益的最大化～履行企业的社会责任 并以此为根基明确了‚赋予产品以文化～做世界上最好的罐头?的企业使命。 在近年的发展中真正形成了～企业文化是企业持续发展的核心驱动力的局面。 ?18? 第五章 市场分析与销售方案 第五章 市场分析与销售方案 5.1市场分析 5.1.1 项目产品市场供求现状 目前～我国已经成为世界上生产水果罐头品种和产量最多的国家。中国罐头工业协会在《国内罐头消费者调查报告》中指出～现在约有55%的消费者把品牌作为选购罐头质量好坏的依据～这充分说明了罐头品牌在消费者心中的地位及对企业发展的影响力。而随着水果罐头进入今年的中国名牌产品评选～整个行业资源和市场将进一步向那些有品牌的生产企业靠拢。另外～名牌产品评选还将大力推进我国罐头行业内形成以质取胜、争创名牌的良好竞争氛围～对改变目前中国出口罐头以OEM定牌加工为主的现状以及进一步扩大内销市场都将起到积极作用。 尽管中国水果罐头的发展速度和规模令人欣喜～但中国罐头工业协会梁仲康理事长却表示～我国水果罐头行业目前还存在着不少的问题～最根本的问题是行业增长方式粗放～产品利润低。目前我国水果罐头出口的增长主要靠量大价低取胜～产品附加值不高～缺乏自主品牌～加上行业无序竞争～罐头产品的利润空间非常狭小。根据国家统计局2004年经济分析统计快报显示～全国645家规模罐头企业的平均销售利润率为2.51%～年人均利税仅为8,000元左右。 另外～国产的水果罐头以出口为主～国内市场虽然也在迅猛增长～但还没有形成消费市场上的主导快速消费品。原因是面对国内日益增长的市场需求～中国正规的罐头企业重视不足～内销市场空间被各地兴起的小作坊式罐头工厂所占据～造成各种假冒伪劣的罐头横行一时～这种现象至今时有发生损害了罐头产品在国内消费市 ?19? 第五章 市场分析与销售方案 场的形象和声誉～优秀的罐头产品因此受到牵连。加之消费者始终误认罐头有防腐剂等错误的认识～也对国内市场消费习惯的培养增加了难度。 5.1.2 产品市场需求预测 随着人民生活水平的提高～人们的饮食观念将逐步从‚吃饱?向‚吃好?转化～安全、卫生、营养、美味、方便将成为广大消费者的基本要求～在国内市场～净菜果蔬方便、营养、安全的特点已逐步被广大消费者认可。 目前～在日本和欧美国家都将工业食品消费作为基本消费～所占比例在60%以上～而我国仅占30%～随着社会的发展～我国工业食品消费将从30%提高50%以上～这就为水果深加工产业化开发带来广阔的空间～也为项目产品提供了更广阔的市场空间。 当前～随着农业发展进入新的阶段～人民生活全面迈入小康和我国加入世贸组织后～打造绿色农业、高效农业、精品农业已经成为各级政府重要议事日程。我国是世界四大果蔬生产基地之一～商品化水果产量居世界第一位。但我国人均水果占有量仅为发达国家的七分之一～且我国水果以鲜食为主。据了解～目前我国水果加工量不及10%～而发达国家60%以上的水果都经过了加工处理。我国加入WTO后～水果深加工制品出口面临着新的机遇～这也将给水果加工行业带来新的商机。 随着人们生活水平的不断提高～城市和乡村对食品的口味多样化要求更高～传统的水果产品不能满足消费者口味多样化的需求。市场上～尤其是国际市场上对水果罐头的需求大幅增长。市场规模不断扩大～企业抓住了这一良好的市场机遇～从产品销售渠道入手～ ?20? 第五章 市场分析与销售方案 拓展以出口内销相辅相成的国内外双重销售渠道～使得企业生产的水果深加工产品在国际市场上十分畅销～特别是在欧美市场上～已成为广大消费者信得过的满意产品～销售量逐年递增～且出现供不应求的局面～产品的市场需求前景十分看好。 5.1.3 项目产品的市场竞争优势分析 5.1.3.1品牌与营销优势 项目单位在项目考察阶段～已经和广泛的消费群体进行了沟通～目前～在伊宁市范围内的机场、部队、学校、超市已经有了大量采购的意向～一旦项目开始实施～所加工的产品就会全部投入有意向的消费群体～在前期生产和销售稳定的基础上～公司在加大营销力度～将铁路、学校、的产品配送纳入生产环节～将进一步扩大影响和销售渠道～通过在国、内外形成自己的销售网络～培养一批高素质的销售人才～ 成为美国亨氏、可口可乐全资企业SPC、英国MAC的全球供应商～拥有稳定的销售网络储备～发展至今～采取‚走出去～请进来?的营销模式～自1996年以来～以‚专人、专业、专心?的参展原则～连年参加德国ANUGA、法国SIAL等世界顶级食品博览会～不断扩大企业影响力～拓展销售网络。同时～项目单位每年还组织经贸小组到美国、英国等主要市场拜访客户～考察市场～听取客户意见。在走出去的同时～项目单位每年都邀请重要客户及国际知名咨询公司到企业进行考察和评审～以此不断提高企业的综合管理水平。 经过企业几年来的发展～产品现在国际市场上十分畅销～特别是在欧美、澳洲市场上～已成为消费者信得过的满意产品～具有很强的产品品牌优势～产品的订货量和销售量逐年递增～且出现供不 ?21? 第五章 市场分析与销售方案 应求的局面。 5.1.3.2先进而精良的生产设施和条件 公司采用国内一流自动化生产线～滚动菌、滚动脱气、全自动封口的控制系统～采用一流的科学管理方法和标准化生产车间～符合国家HACCP标准的流程设计。 5.1.3.3专业的研发和设计能力 公司设有新产品研发部以及品质监控部～从事专业罐头研发。先进的设备保障了生产流程的快速化～进而造就了‚********?品牌的产品优质化。果香醇厚、感观清澈、味道浓郁～深受广大消费者的青睐。 5.2销售策略、营销方案和模式 项目产品所在的市场是一个完全竞争市场～这类型市场中建立良好的营销渠道是企业生存的保证。企业通过以下营销渠道建设完成了企业的销售任务并借此不断拓宽市场范围。 5.2.1专业销售队伍的建立 项目单位的创始人是外贸企业从事罐头出口业务的外销人员～公司创立初期就以高标准的要求建立起了一支素质过硬的销售队伍。公司能够在成立初期实现业务量的迅猛发展正是依靠着这支专业销售队伍对质量的准确把握和对国际市场的了解才得以实现的。 1998年以前～公司在美国市场上的销售还是空白～通过多年苦心经营～现在北美市场已经成为公司的最大销售市场。从2001年开始～公司认识到国内市场随着人们生活节奏的加快和生活水平的提高开始复苏～同时公司的发展要求也需要国内、国际两个市场的齐头并举。于是2001年公司开始启动内销市场。首先是明确了 ?22? 第五章 市场分析与销售方案 ‚********?品牌市场质量的高端定位～在此基础上制定了明晰的市场运作方案～并以此吸引了食品业界的销售精英们的加盟～很快‚********?就成为了内销罐头市场上的第一品牌。并通过自己独特的瓶形设计吸引了众多的销售人群。打造出了一批忠实的‚********?消费群体。 5.2.2建立独立经营的销售公司 随着企业不断发展～规模不断扩大～做好‚大公司～小财务的核算?理念尤为重要。为了适应现代化企业发展需要～项目单位细化了组织结构～形成了独立核算的销售公司制～实行完全的预算管理考核制度。把销售公司的发展作为公司的发展核心～始终保持以销定产的定单生产模式。 5.2.3外销的品种契约制和内销的经销商经销制。 出口产品多以OEM形式为主。为了建立与客户共同利益联盟关系～企业按品种按地区与客户签定单品经销合同～一个产品在一个地区只寻找一到两家客户～公司与客户形成了一体化的团队协作式合作。 国内销售是在‚********?品牌完全自有知识产权的操作优势下～项目单位按城市规模划分了一、二级经销商代理品牌项下的各种产品～形成了经销商经销制的经营模式。至今～已经发展到八十多家的经销商队伍～产品的销售覆盖率达到70%。 5.2.4网络销售建设和促销 网络销售即通过计算机互联网进行销售。这种销售方式作为一种新兴的销售方式～在东南沿海一些发达地区得以应用～取得了一定的效果。随着互联网的普及～这种销售渠道会更大的发挥其效用。 这 ?23? 第五章 市场分析与销售方案 种销售渠道具有宣传范围广、信息传递量大、信息交互性强、节约交易费用等优点。 企业目前网络销售还不够完整～在今后的阶段内将充分利用现有的网络基础～积极开展网络销售～充分的利用互联网这一巨大交易平台的低成本高效率的特点～实现快速增效。 5.3风险分析 5.3.1项目产品主要风险因素 1(产品同质化程度高～市场竞争激烈。本项目虽采用的是较先进的水果加工工艺～但是这种工艺资金门槛和技术门槛还不能形成独特的优势～很容易被竞争对手模仿～随着市场跟随者的不断进入～市场竞争将愈发激烈。 2.国际市场贸易壁垒。由于中国产品质优价廉～冲击了国际市场～中国产品在国际市场频遭反倾销起诉～以及设臵各种技术壁垒～以保证其本国企业利益～对中国产品出口造成一定影响。 3. 人民币汇率升值也造成企业出口部分利润降低。 5.3.2解决方案 1.品牌优势是市场竞争的一张王牌～项目单位将通过各种宣传渠道～继续加大品牌的宣传力度～充分利用‚中国名牌?的优势～在消费者心目中把‚********?品牌打造成中国第一罐头品牌。 2.2005年～新西兰政府对中国产黄桃罐头提起反倾销起诉～企业积极应诉～并取得了全面胜诉～获得了中国黄桃罐头生产企业中唯一出口新西兰享受零税率的资格。这也对中国罐头行业敲响了警钟。除了要对反倾销积极应诉外～企业应加强自律～避免无序竞争～保证企业自身利益才能顺利通过贸易壁垒。针对农产品技术壁垒中 ?24? 第五章 市场分析与销售方案 最重要的农残指标～企业多年来始终坚持‚公司+基地+农户?的原料基地培育模式～并依据HACCP质量体系对果农用药进行全程辅导和监控～以此保证农残达到国际标准。 3.加大内销市场占有率、减少外销压力的同时～企业应开展多币种结算～减轻人民币对美圆升值带来的负面影响。将部分国内采购产品变为国际采购～也是企业规避外汇风险的方法之一。 ?25? 第六章 项目建设方案 第六章 项目建设方案 6.1 建设任务和规模 6.1.1 建设任务 项目原有加工能力为年加工水果和蔬菜14,000吨～本次工程将新增10,000吨果蔬加工能力～总生产能力达到24,000吨。将建设一座库容量为5,000吨的冷库,含速冻间,、气调库和配套加工厂房～扩建800立方米污水处理池～购臵安装制冷和气调设备～并根据生产产品的需要购臵罐头生产设备、包装设备、检测设备等。 6.1.2建设规模 本项目总建筑面积6,400平方米～建设库容量为5,000吨的冷库～建筑面积5,400平方米～加工车间1,000平方米～污水处理池800立方米～新增加工能力10,000吨。 6.2 建设规划和布局 本次扩建项目选取厂区内北部进行建设。冷库位于现二加工车间的西侧～与新建配套加工车间合建～加工产品可直接进入库位。方便各产品进出厂房进行加工～减少场内运输。 项目布局较为合理～充分利用厂区空地而且与原有项目结合较好。 总平面布臵详见附图2。 6.3 生产技术方案及工艺流程 6.3.1主要生产技术 水果原料的冷藏保鲜是将水果通过真空预冷机在真空状态下短时间内迅速冷却～然后进入气调库进行保鲜冷藏～延长加工周期。真空预冷保鲜的特点是:一冷却均匀～失水仅为2-3%～能充分保持 ?26? 第六章 项目建设方案 物品的新鲜度～不会发生传统冷藏库预冷保鲜常见的干燥、腐烂、萎缩、变色的情况。 二冷却时间短～只需20-30分钟达到冷却目的～而传统冷藏库冷却需10-12小时。大大提高了生产效率及节约能源。 气调库是在高温冷藏库,恒温库,、低温高湿库,即国外70年代的湿法保鲜,技术的基础上发展起来的～是当今世界上最先进的果蔬保鲜技术装备。气调库是通过控制水果和蔬菜贮存环境的气体成份～以及温度和湿度～把果蔬的新陈代谢作用抑制到最低限度～使之处于冬眠状态～达到果蔬长期贮存的目的。用气调保鲜库贮存果蔬～在技术标准贮存期内～出库后的果品水分、VC含量、糖分、酸度、硬度、色泽等与入库前相比基本保持不变。 水果加工的半成品同样经过真空预冷再进行冷藏保鲜～待需要时出库缓化进行二次加工 。 罐头的生产是将处理后的水果储存于密闭的容器内～通过高温灭菌的方式灭罐内微生物～达到商业无菌的标准～实现其延长保质期的目的。同时在生产过程中～添加一定的辅助物质～经过适当的工艺处理来改善果品的组织状态～同时最大限度的保留水果的营养价值及风味。 6.3.2 主要生产工艺流程 以黄桃罐头、速冻黄桃和干装苹果罐头为例～主要生产工艺见生产工艺流程图,附图？,。 6.4 项目建设标准和具体建设内容 6.4.1建设标准 净菜车间设计高5.5米～长30米、款12米～层高1层～框架结构～外饰面采用高档自洁净外墙涂料～内墙采用瓷砖饰面～达到 ?27? 第六章 项目建设方案 卫生标准。保温层采用熔重40公斤/立方米聚氨脂保温～内墙保温 层厚度120毫米～外墙保温层厚度180毫米。设计使用年限50年～耐火等级为二级～建筑物地震基本烈度为八度设防。 污水处理池有效容积800立方米～采用厌氧工艺～砼浇筑～内壁刚性防水。 冷库制冷设备使用****冰山集团活塞式氨制冷设备～低温冷藏库温-18— -21?～气调库库温1—3?～确保贮藏后果品硬度、口感、外观等综合指标符合国际市场标准。 6.4.2具体建设内容 6.4.2.1土建 本工程建筑面积为6,400平方米～主要建筑物详见表6-1。 表6-1 主要建筑物一览表 序号 建筑物名称 单位 工程量 备注 1 冷库(含速冻间) 平方米 4300.0 库容量为4,000吨 2 气调库 平方米 1100.0 库容量为1,000吨 3 冷库配套加工车间 平方米 1000.0 4 污水处理池 立方米 800.0 5 合计 6,400.0 6.4.2.2设备 根据选定的生产工艺～该项目所需的主要生产设备共190台,套/组,,新增设备一览表见表6-2。 ?28? 第六章 项目建设方案 表6-2 新增设备及明细表 单位:万元 序号 设备名称 单位 数量 单价 额 生产厂家 型号 全自动正压连续脱气1 套 1 50 50 上海超杰 定制 柜 2 全自动连续抽空系统 套 1 130 130 上海超杰 定制 3 黄桃自动挖核机 套 1 240 240 意大利 K7/100 4 立体仓储货架 套 1 200 200 ****精良 定制 5 苹果自动去皮机 台 60 3 180 上海超杰 6 苹果自动去核机 台 60 3 180 上海超杰 7 自动槽式连续菌机 组 1 80 80 ****精良 定制 8 不规则罐线 汕头轻工 ,,,,,, 生产用工器具、提升9 套 1 90 90 ****精良 定制 机、传送带等 10 包装流水线 ****佳田 定制 11 连续烘干通道 套 4 20 80 定制 12 双锅全水式菌锅 台 1 50 50 汕头轻工 ,,,, 13 连续化糖系统 套 1 40 40 ****精良 定制 14 线 上海鲜绿 ,,,,,, 15 电瓶堆高叉车 台 1 35 35 厦门林德 ,,,, 16 40吨全自动数控冲床 台 1 35 35 扬州锻压 40T 玻璃瓶高速线 汕头轻工 ,,, 机 18 高速自动洗瓶机 台 2 15 30 象山双鱼 定制 19 货车 台 2 15 30 长春一汽 ,,,,,,20 线 线 石家庄晓进 ,,,,,, 天津第二光22 罐体卷封质量检测仪 台 1 10 10 ,,,,, 学仪器厂 预拉伸栈板自动裹膜23 台 1 10 10 ****佳田 ,,,,,, 机 ?29? 第六章 项目建设方案 序号 设备名称 单位 数量 单价 额 生产厂家 型号 24 手动液压托盘车 台 8 0.3 2.4 厦门林德 25 冷藏柜 台 1 0.6 0.6 26 纯净水机 台 1 30 30 ,,T/H 27 线 ****精良 定制 29 黄桃淋碱机 台 1 45 45 ****精良 定制 30 自动酸碱中和机 台 1 30 30 ****精良 定制 31 高速空罐封口机 台 1 35 35 汕头轻机 4B14 32 酸度计 台 1 0.6 0.6 33 盐度计 台 1 0.4 0.4 34 糖度计 台 3 0.2 0.6 35 探针式温度计 台 8 0.3 2.4 36 隧道式单体速冻机 台 1 60 60 烟台飞轮 1T/H 37 切丁机 台 1 40 40 美国 3T/H 38 筛丁机 台 1 15 15 ****精良 定制 39 螺旋预煮机 台 1 20 20 ****精良 定制 40 翻边机 台 1 15 15 汕头轻机 41 软包装封口机 台 1 30 30 日本 42 卷毛机 台 2 8 16 ****精良 43 金属探测仪 台 2 12 24 上海高晶 44 制冷设备 套 1 400 400 ****冰山 45 气调设备 套 1 100 100 46 冷储货架及器具 套 1 150 150 ****精良 ****电业公47 配套电力设备 套 1 175 175 1500KW 司 48 合计 190 2925 ?30? 第六章 项目建设方案 6.5 实施进度安排 6.5.1项目实施计划 本项目属于固定资产项目～依据早建设、早受益的原则组织实施～只等该项目银行贷款资金落实后～土建施工、设备订货及安装调试在一年内完成～经试运行后进入正式投产运营。 6.5.2项目进度安排 项目的建设工期是1年～即从2008年4月-2009年3月～具体安排如下: 项目前期阶段: 2010年1月—2008年3月～项目前期工作～勘察设计、项目可研等, 项目施工阶段: 2008年4月-5月～场地平整～施工前准备, 2008年6月-11月～冷库、气调库、加工厂房等土建工程的建设, 2008年9月—10月～设备选型～招标采购, 2008年8月—10月～人员招聘培训, 2008年12月—2009年2月～设备安装调试与试运行, 2009年3月～竣工验收。 项目实施进度计划见表6-3。 ?31? 第六章 项目建设方案 表6-3 项目工程建设进度表 2008年 2009年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 勘察设计、项目 可研等 场地平整， 施工前准备 冷库、气调库、加工厂房等土建 工程建设 设备选型，招标 采购 人员招聘培训 设备安装调试与 试运行 竣工 验收 ?32? 第七章 概算与资金来源 第七章 概算与资金来源 7.1概算依据 本项目概算依据2001年《辽宁省建筑工程预算实物量定额》和《辽宁省建筑工程预算实物量定额单位估价表》结合当地现行单价进行概算。物资、设备单价采用市场现行价～工程量按设计场地规划图计算。 7.2概算 7.2.1固定资产 7.2.1.1土建工程费 该项目将建设冷库及气调库、污水处理池、配套加工车间厂房等～并对厂区原有建筑和道路管网、给排水等进行改造～新建总面积为6,400平方米。经估算～土建工程费合计为1,294万元～具体估算结果见附表2-1。 7.2.1.2设备购臵及安装工程费估算 项目将购臵冷库制冷设备、气调设备、罐头生产线设备、检验设备、包装设备等190台,套/组,～经估算～设备购臵费为2,925万元。具体估算结果见附表2-2。 设备安装费按设备购臵费的3%估算～安装工程费为87.8万元。 7.2.1.3其他费用 其他费用包括勘察设计费、建设单位管理费、工程监理费等费用～工程建设其他费用按建筑工程费的4%估算～为51.8万元。 7.2.1.4预备费 在项目建设过程中～考虑项目实施过程中可能发生难以预料的 ?33? 第七章 概算与资金来源 支出～需估算一定的预备费,工程预备费估算按土建工程费、设备购臵费、设备安装费和其他费用之和的4%比例进行估算～需171.4万元。 7.2.1.5固定资产总额 固定资产总额,土建工程费，设备购臵及安装工程费，其他 费用，预备费+建设期利息 ,4,530万元 固定资产估算详见附表2。 7.2.2流动资金估算 流动资金用于生产启动时原、辅材料购臵、燃料动力等支出～以及人员工资和其他经营管理费用等。经估算～项目需要流动资金2,996万元～铺底流动资金890万元。 流动资金估算详见附表3。 7.2.3项目建设 项目建设总,固定资产总额+铺底流动资金 ,4,530万元+890万元 ,5,420万元 7.3资金来源 7.3.1银行贷款 本项目申请国家开发银行*******贷款2500万元。 7.3.2自筹资金及来源 企业自筹资金2,420万元～占项目总的44.7%。使用项目单位未分配利润进行。根据截止2006年12月31日的资产负债表～公司期末未分配利润为3543万元～所有者权益合计5505万元～可 ?34? 以保证项目自筹资金的筹措。 7.3.3 补助资金 本项目申请辽宁省******补助500万元。 资金筹措与使用计划详见附表4。 ?35? 第八章 财务评价 第八章 财务评价 8.1财务评价依据 根据《建设项目经济评价方法与参数》,第三版,的有关规定～以及项目单位提供的有关基础资料。 项目评价基本参数: 增值税率:销项税率17%～进项税率13% 所得税率:12% 资金占用费率:2.4% 贴现率:10% 项目计算期:12年 8.2销售收入、销售税金和附加估算 8.2.1销售收入 该项目建设期1年～从第2年开始投产。该项目为扩建项目～第2年达到设计生产能力。年可新增加工黄桃、苹果、杏、草莓、樱桃和金针菇、滑子蘑等水果和蔬菜10,000吨～项目单位总加工能力达到24,000吨～年可实现销售收入为16,390万元。产品生产大纲及销售收入估算见表8-1: 表8-1 产品生产大纲及销售收入估算表 单价销售收入 序号 项目名称 单位 销量 (元) (万元) 1 水果罐头 吨 2,100.00 13,790.0 1.1 苹果罐头 吨 9,000.0 5700 5,130.0 1.2 黄桃罐头 吨 6,000.0 8000 4,800.0 1.3 草莓罐头 吨 2,000.0 5400 1,080.0 ?36? 第八章 财务评价 单价销售收入 序号 项目名称 单位 销量 (元) (万元) 1.4 樱桃罐头 吨 600.0 11000 660.0 1.5 杏罐头 吨 1,000.0 6800 680.0 其它水果罐头(山楂、1.6 吨 2,400.0 6000 1,440.0 梨、草莓、菠萝等) 2 果酱 吨 2,000.0 6000 1,200.0 3 蔬菜罐头 吨 1,000.0 1,400.0 3.1 金针菇 吨 500.0 13000 650.0 3.2 滑子蘑 吨 500.0 15000 750.0 4 合计 24,000.0 16,390.0 8.2.2 增值税、销售税金及附加 该项目年增值税为1,386.3万元～销售税金及附加为138.6万元。产品销售收入、增值税、销售税金及附加估算详见附表6-1。 8.3总成本及经营成本估算 8.3.1单位产品生产成本估算 该项目的单位生产成本包括各种水果原材料以及火碱、柠檬酸、白砂糖等辅助材料和包装箱、罐头瓶、马口铁罐、燃料动力、工人工资、制造费用、其他费用,包括管理费用、销售费用、财务费用等,～单位产品生产成本费用估算详见附表5-1、附表5-2。 8.3.2项目总成本估算 , 外购原料费 项目年收购各类黄桃、苹果、梨等水果28,490吨～年水果收购费用为6,455.2万元。 ?37? 第八章 财务评价 表8-2 原材料费用估算表 序号 项目 单位 产品数量 出成率 原料数量 单价 总价 1 苹果 吨 9000.0 1.5 13500.0 1800.0 2430.0 2 黄桃 吨 6000.0 1.1 6600.0 2000.0 1320.0 3 草莓 吨 2000.0 0.7 1400.0 3600.0 504.0 4 樱桃 吨 600.0 0.85 510.0 6800.0 346.8 5 杏 吨 1000.0 1.1 1100.0 1600.0 176.0 6 梨等水果 吨 2400.0 1.2 2880.0 1800.0 518.4 7 金针菇 吨 2000.0 0.8 1600.0 5000.0 800.0 8 滑子蘑 吨 1000.0 0.9 900.0 4000.0 360.0 9 合计 24000.0 28490.0 6455.2 辅助材料包括白砂糖、火碱、去皮剂、柠檬酸等～辅助材料年费用为825.8万元。包装物包括罐头瓶、盖、马口铁罐等～吨产品费用为1,420元～包装物年总成本年费用为3,408万元。 外购原材料费总计10,689万元。 , 燃料动力费 该项目消耗的燃料动力主要有煤、电等～年燃料动力费为408.2万元。 表8-3 燃料动力费用估算表 序号 项目 单位 年消耗量 单价(元) 成本(万元) 1 煤 吨 4,500 600 270 2 电 万度 192 0.7 138.2 3 合计 408.2 , 工资与福利 项目固定劳动定员46人～人均年工资及福利费为1.2万元～年工资及福利费合计为55.2万元。 ?38? 第八章 财务评价 , 折旧费 该项目新增固定资产原值4,478.2万元～固定资产折旧年限:建,构,筑物平均为20年～设备平均10年。固定资产净残值率取5%。 采取直线法计提折旧～经估算～年折旧费为359.9万元～原有固定资产年折旧费为382万元～合计折旧费为741.9万元～计算期结束后～固定资产余值为879.3万元。 , 摊销费 该项目递延资产原值51.8万元～摊销年限5年。经估算～年摊销费10.4万元。 固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算详见附表5。 , 修理费 该项目年修理费包括大修理及日常修理～年修理费按照年折旧费的20%估算～修理费用为148.4万元。 , 其他费用 根据该项目的特点～其他费用包括管理费用、财务费用、销售费用～按销售收入的10%计取～年其他费用为1,639万元。 , 总成本费用、固定成本、可变成本 项目年总成本费用为14,308.9万元～其中～固定成本为3,211.6万元～可变成本为11,097.2万元。总成本费用表见附表5。 8.3.3经营成本估算 年经营成本为13,556.6万元。 8.4财务效益分析 8.4.1盈利能力分析 ?39? 第八章 财务评价 利润率:15.3% 所得税后财务内部收益率FIRR,30.6% 所得税后财务净现值FNPV,7,466.2万元,ic=10%, 所得税后静态回收期Pt,4.5年,含建设期, 8.5不确定性分析 8.5.1盈亏平衡分析 固定成。